Qu’est-ce qu’un IRA ? Définition et fonctionnement

Un compte de retraite individuel (IRA) est un compte de placement à imposition différée qui vous aide à épargner pour votre retraite. Il existe quatre types populaires d’IRA – traditionnels, Roth, SEP et SIMPLE – et tous offrent des avantages fiscaux qui vous récompensent pour vos économies. Vous pouvez ouvrir un IRA dans les banques, les robots-conseillers et les courtiers, et vos contributions peuvent être déductibles d’impôt, ou les retraits peuvent être exonérés d’impôt.

Certaines personnes pourraient entendre IRA et penser Armée républicaine irlandaise, ce n’est pas de cela dont nous parlons ici. Nous décrivons les comptes de retraite que l’IRS appelle officiellement régimes de retraite individuels.

Investir dans un IRA permet à votre argent de croître et de s’accumuler, déclare le planificateur financier certifié Matt Aaron, fondateur de Lux Wealth Planning, basé à Washington, DC, une filiale de Northwestern Mutual. Vous pouvez investir dans des actions, des obligations et d’autres actifs. La croissance du solde de votre compte au fil du temps dépend de la manière dont vous investissez et du montant de votre contribution à l’IRA. (Voir comment investir votre IRA pour des stratégies d’investissement simples.)

« Vous devez toujours tenir compte de votre situation financière et de votre tolérance au risque, mais toute personne qui n’aura pas besoin d’argent au cours des cinq prochaines années devrait privilégier les actions », déclare Aaron. Cela signifie investir dans des actions et avoir un IRA.

« C’est ainsi que vous surpassez inflation, » il dit.

Les IRA ont des limites de contribution annuelles. Généralement, vous (ou votre conjoint) devez avoir gagné un revenu pour cotiser à un IRA. Il existe des règles de retrait. Vous pouvez faire face à une pénalité de 10% et à une facture d’impôt si vous retirez de l’argent avant l’âge de 59 ans et demi, sauf si vous êtes admissible à une exception.

Il existe quatre types populaires d’IRA : traditionnel, Roth, SEP et SIMPLE. Voici un aperçu :

Les contributions aux IRA traditionnels sont souvent déductibles d’impôt. Par exemple, contribuer 6 000 $ à un IRA traditionnel pourrait réduire le montant de votre revenu imposable de 6 000 $. Cependant, les retraits des IRA traditionnels à la retraite sont imposables comme un revenu ordinaire. La limite de contribution pour les IRA traditionnels en 2021 et 2022 est de 6 000 $ par an. Les personnes de 50 ans et plus peuvent cotiser jusqu’à 7 000 $ par année.

Si vous êtes marié et que vous ou votre conjoint avez un plan de retraite au travail, le montant de votre contribution IRA traditionnelle que vous pouvez déduire est réduit, voire éliminé, une fois que vous avez atteint un certain revenu. Vous pouvez toujours verser des cotisations, mais elles ne seront pas déductibles des impôts. Si vous et votre conjoint n’avez pas de plan de retraite au travail, vous pouvez déduire votre contribution à l’IRA, quel que soit votre revenu.

Combien de vos cotisations IRA traditionnelles pouvez-vous déduire de vos impôts ? Ces plafonds de revenu ne s’appliquent que si vous (ou votre conjoint) avez un régime de retraite au travail.

Généralement, vous pouvez recevoir des distributions d’un IRA traditionnel à partir de 59 ans et demi. Si vous retirez de l’argent avant cette date, vous devrez peut-être payer une pénalité de 10 % (il y a quelques exceptions). Vous devez commencer à recevoir les distributions minimales requises lorsque vous atteignez l’âge de 70 ans et demi ou 72 ans, selon votre date de naissance.

Les contributions aux Roth IRA ne sont pas déductibles d’impôt, mais les retraits des Roth IRA sont exonérés d’impôt et il n’y a pas d’impôt sur les gains de placement. C’est une option attrayante pour les investisseurs qui ont beaucoup de temps avant de prendre leur retraite, dit Aaron.

« La question est, voulez-vous payer vos impôts maintenant ou plus tard ? Pour moi, je préfère payer des impôts maintenant », dit-il.

Il pense qu’un Roth IRA paie des impôts sur les semences plutôt que de payer des impôts sur la récolte.

« Je n’ai pas la boule magique et je ne peux jamais dire que je sais ce qui va se passer à l’avenir, mais si les impôts augmentent et que vous retirez cet argent à l’avenir, vous pouvez potentiellement minimiser les impôts que vous Payer. »

En 2021 et 2022, le plafond de cotisation annuel est de 6 000 $ (7 000 $ si 50 ans ou plus) pour les revenus bruts ajustés modifiés inférieurs à 140 000 $ pour les déclarants célibataires en 2021 (144 000 $ en 2022) ou de 208 000 $ pour les personnes mariées déclarant conjointement (214 000 $ en 2022).

Généralement, les IRA SEP sont des IRA pour les travailleurs indépendants ou les propriétaires de petites entreprises avec peu ou pas d’employés. Semblable aux IRA traditionnels, les contributions sont déductibles d’impôt. Les investissements fructifient avec report d’impôt jusqu’à la retraite, lorsque les distributions sont imposées comme un revenu.

En 2022, les cotisations sont limitées à 25 % de la rémunération ou 61 000 $, selon le montant le moins élevé. En 2021, la limite était de 25 % de la rémunération ou de 58 000 $. Il n’y a pas de contribution de rattrapage à 50 ans et plus pour les SEP IRA, et les SEP IRA exigent des distributions minimales à partir de 72 ans. Les SEP IRA exigent des contributions proportionnelles pour chaque employé éligible si les propriétaires d’entreprise contribuent pour eux-mêmes.

Les SIMPLE IRA (Savings Incentive Match Plan for Employees Individual Retirement Accounts) sont destinés aux petites entreprises de moins de 100 employés. Semblable aux IRA traditionnels, les contributions sont déductibles d’impôt. Les investissements fructifient avec report d’impôt jusqu’à la retraite, lorsque les distributions sont imposées comme un revenu. Les limites de cotisation des employés pour un SIMPLE IRA en 2022 sont de 14 000 $ par an (13 500 $ en 2021) pour les moins de 50 ans. Les personnes âgées de 50 ans et plus peuvent apporter une contribution de rattrapage supplémentaire de 3 000 $. Les cotisations patronales sont obligatoires.

« Le principal avantage d’un IRA est votre capacité à avoir plus d’options et de choix d’investissement », explique Aaron, le planificateur financier certifié.

UNE 401(k) ou Pension peut ne pas fournir un revenu de retraite suffisant. Mettre le montant de cotisation maximum dans un IRA peut vous aider à vous préparer à la retraite, à économiser sur les impôts et à accéder aux options d’investissement que votre plan de retraite au travail pourrait ne pas offrir.

« Il y a beaucoup plus de flexibilité dans ce que vous pouvez faire », dit Aaron.

Et, dit Aaron, vous pouvez utiliser votre argent IRA pour d’autres choses, comme l’achat d’une première maison, un collège ou une invalidité admissible.

Tu peux avoir les deux. Vous pouvez obtenir la correspondance complète de l’employeur sur votre 401 (k) et ouvrir un IRA pour augmenter votre épargne-retraite.

Si vous n’obtenez pas de correspondance avec l’employeur, si vous prévoyez de maximiser votre 401(k) ou si votre 401(k) a des options d’investissement étroites ou des frais élevés, il peut être judicieux d’investir principalement dans un IRA.

La grande différence entre un IRA et un 401(k) est que les employeurs proposent des 401(k), alors que vous ouvririez vous-même un IRA par l’intermédiaire d’un courtier ou d’une banque. Comme l’a noté Aaron, les IRA offrent généralement plus d’options d’investissement ; Les 401(k)s permettent des cotisations annuelles plus élevées.

Si vous avez un ancien 401(k), vous pouvez également transférer cet argent dans un roulement IRA. Un avantage d’un roulement IRA est que, lorsqu’il est fait correctement, l’argent conserve son statut d’imposition différée et ne déclenche pas d’impôts ni de pénalités de retrait anticipé.

Deux façons populaires d’obtenir un IRA sont les courtiers et les robots-conseillers.

• Courtiers : Si vous souhaitez choisir vous-même des investissements, un courtier en ligne peut être une bonne solution. Passez en revue notre meilleurs comptes IRA comparer.

• Robo-conseillers : Si vous avez besoin d’aide pour gérer votre compte de retraite, pensez à un robot-conseiller – un service qui sélectionne pour vous des investissements à faible coût et adaptés au risque. Voir notre liste de meilleurs robo-conseillers pour vous aider à choisir celui qui vous convient.

Consultez notre guide pour ouvrir un IRA pour plus d’informations sur le transfert d’argent sur votre compte.