Investissement

Dons caritatifs : maximisez l’esprit des fêtes, minimisez les taxes

Dons caritatifs : maximisez l’esprit des fêtes, minimisez les taxes
Written by admin
Dons caritatifs : maximisez l’esprit des fêtes, minimisez les taxes

Alors que l’année tire à sa fin, certaines questions peuvent venir à l’esprit. Comment puis-je redonner à ma communauté, comment régler les derniers détails de cette année et comment planifier l’année à venir ? Par coïncidence, la généreuse saison des Fêtes fait des dons de bienfaisance un gagnant-gagnant. Il combine la joie d’aider les autres avec un avantage fiscal potentiel.

Il existe de nombreux stratégies de dons de bienfaisance à considérer parallèlement à votre situation financière. Bien que certaines techniques puissent avoir certaines restrictions à garder à l’esprit, faire un pas en 2021 pourrait vous offrir des avantages convaincants lorsque le jour des impôts arrivera en 2022.

Donner de l’argent à des organisations caritatives qualifiées

La Taxpayer Certainty and Disaster Tax Relief Act de 2020 a prolongé plusieurs dispositions fiscales de la Coronavirus Aid, Relief, and Economic Security, ou CARES, Act jusqu’à la fin de 2021.

L’IRS a rappelé aux contribuables une disposition fiscale spéciale qui vous permet de déduire jusqu’à 300 $ (600 $ pour un couple marié) en dons en espèces versés à un organisme de bienfaisance qualifié, même si vous prenez la déduction standard. Habituellement, vous ne pouvez pas demander une déduction à moins de détailler.

Si vous prévoyez de détailler, il y a une limite accrue pour les contributions en espèces admissibles versées en 2021 jusqu’à 100 % du revenu brut ajusté. En règle générale, vous ne pouvez réclamer que des déductions allant de 20% à 60% de l’AGI, selon le type de contribution et où elle va – cela peut aider ceux qui souhaitent compenser plus de revenu imposable cette année. Cependant, notez que vous devrez faire un choix lors de la production de votre déclaration de revenus pour profiter de la limite supérieure.

Cependant, les dons en espèces ne sont pas la seule façon de donner.

« Souvent, les donateurs se contenteront de rédiger des chèques pour soutenir leurs œuvres caritatives préférées et ne prendront pas en compte d’autres actifs du bilan qui pourraient être plus avantageux à offrir », déclare Margot Bunn, planificatrice financière certifiée et vice-présidente de RMB Capital, basée à Chicago.

Offrez des actifs très appréciés de votre portefeuille

Selon Philip Herzberg, planificateur financier certifié et conseiller financier principal chez Team Hewins, au lieu d’argent liquide, le don d’actifs très appréciés (actions, obligations, fonds communs de placement, biens immobiliers, etc.) peut vous aider à réaliser une philanthropie à fort impact et fiscalement intelligente. LLC, une société de gestion de patrimoine à Miami.

Non seulement vous obtiendrez probablement une déduction basée sur la valeur marchande appréciée des actifs, mais vous maximisez votre impact philanthropique puisque l’organisme de bienfaisance ne sera pas responsable du paiement de l’impôt sur les gains en capital.

Regroupez les dons de bienfaisance dans un fonds orienté par le donateur

Bunn suggère d’ouvrir un fonds orienté par le donateur au lieu de faire des dons en espèces à divers organismes de bienfaisance chaque année si vous cherchez à donner un coup de pouce à votre organisme de bienfaisance.

« En faisant une seule contribution caritative à un DAF, les donateurs peuvent bénéficier d’une déduction fiscale immédiate et peuvent effectuer des distributions aux organisations caritatives selon leurs propres horaires », dit-elle.

Surtout si votre revenu imposable sera plus élevé cette année, le préfinancement ou le regroupement de plusieurs années de dons dans un DAF signifie que vous pouvez détailler et bénéficier d’une déduction fiscale plus importante aujourd’hui tout en restant responsable de vos dons philanthropiques. Votre fonds orienté par le donateur sera investi et fructifiera à l’abri de l’impôt, mais vous pouvez distribuer des distributions à des organismes de bienfaisance de façon continue à votre discrétion.

Faire un don des distributions de retraite directement à la charité

Si vous avez des fonds stockés dans un IRA traditionnel, l’IRS vous oblige à effectuer des retraits, appelés distributions minimales requises, ou RMD, généralement une fois que vous avez atteint l’âge de 72 ans. L’utilisation d’une stratégie de distribution caritative qualifiée peut avoir du sens si vous n’en avez pas besoin. revenu supplémentaire. Vous pouvez verser jusqu’à 100 000 $ par an à un organisme de bienfaisance par le biais d’un QCD tout en remplissant votre distribution minimale requise.

Contrairement aux déductions caritatives détaillées, les QCD diffèrent en réduisant le revenu brut ajusté modifié soumis à l’impôt, dit Herzberg. L’un des avantages de la réduction de votre MAGI est d’éviter les augmentations de primes pour Medicare. Vous êtes également en mesure de conserver une flexibilité dans vos dons puisque vous pouvez faire un don à différents organismes de bienfaisance avec cette technique, dit-il.

Créer des fiducies caritatives

Si vous avez les moyens de donner plus, la constitution d’un trust caritatif vous permet de faire un don, de bénéficier d’une déduction fiscale tout en conservant certaines conditions.

«Les fiducies principales caritatives peuvent vous donner une déduction aujourd’hui tout en laissant des actifs aux membres de la famille à l’avenir. En revanche, une fiducie résiduaire caritative peut subvenir aux besoins des membres de la famille dans un premier temps, laissant ensuite des actifs aux organismes de bienfaisance », explique Neel Shah, planificateur financier agréé et avocat en planification successorale chez Beacon Wealth Solutions à Jamesburg, New Jersey.

Alors qu’il y a beaucoup différents types de fiducies parmi lesquelles choisir, les fiducies caritatives peuvent vous aider à réduire les impôts et à maximiser les dons.

Faites en sorte que chaque contribution compte

En matière de philanthropie, tous les dons sont les bienvenus.

« Ne sous-estimez pas les avantages des dons jumelés si vous avez un employeur ou si vous faites partie d’une organisation qui correspondra à vos objectifs », dit Shah.

Vous pouvez également choisir délibérément des cadeaux de vacances avec des intentions caritatives.

«Combinez le meilleur des deux mondes en achetant des cartes-cadeaux qui fournissent un pourcentage à l’organisme de bienfaisance de vos intentions. Vous pouvez également acheter des chèques-cadeaux échangeables par les bénéficiaires auprès des organismes de bienfaisance de leur choix », explique Herzberg de Team Hewins.

Peu importe ce que vous donnez ou comment vous le faites, si vous envisagez de faire un don de bienfaisance, c’est un bon moment de l’année pour répandre la bonne volonté et faire une différence, pour les autres comme pour vous-même.

Publicité

Classement NerdWallet
Classement NerdWallet
Classement NerdWallet
APY

0,50%

Avec un solde minimum de 0 $

APY

0,40%

Avec un solde minimum de 0 $

APY

0,55 %

Avec un solde minimum de 100 $

Prime

20 $0

Exigences pour se qualifier

Cet article est destiné à fournir des informations générales et ne doit pas être considéré comme un guide juridique.

About the author

admin

Leave a Comment