Un roulement 401(k) est un transfert d’argent d’un ancien 401(k) vers un compte de retraite individuel (IRA) ou un autre 401(k). Vous auriez probablement besoin de faire un roulement lorsque vous quittez un nouvel emploi pour en commencer un nouveau, et si vous êtes dans cette situation, vous avez probablement quelques options, comme rouler votre ancien 401(k) dans votre nouveau lieu de travail 401 (k), ou l’encaisser.
Cet article se concentre sur le transfert d’un 401 (k) vers un IRA, ce qui est un excellent moyen de consolider vos comptes de retraite et de garder un œil sur vos investissements.
Comment effectuer un roulement 401(k) vers un IRA en 4 étapes
Si vous décidez de faire un roulement 401(k) vers un IRA, généralement l’argent d’un ancien 401(k) doit aller dans le nouveau compte IRA dans les 60 jours. Voici comment démarrer et terminer un transfert 401(k) vers IRA en 4 étapes :
1. Choisissez le type de compte IRA à ouvrir
Un IRA peut vous offrir plus d’options d’investissement et des frais moins élevés que votre ancien 401(k).
Si vous effectuez un roulement vers un Roth IRA, vous devrez payer des impôts sur le montant cumulé.
Si vous effectuez un roulement à partir d’un Roth 401(k), vous n’aurez pas à payer d’impôts si vous optez pour un Roth IRA.
2. Ouvrez votre nouveau compte IRA
Vous avez généralement deux options pour savoir où obtenir un IRA : un courtier en ligne ou un robot-conseiller. L’option que vous choisissez varie selon que vous préférez que vos placements soient gérés pour vous ou que vous préfériez le faire vous-même.
Si vous n’êtes pas intéressé à choisir des placements individuels, un robo-conseiller peut le faire pour vous. Les robots-conseillers construisent des portefeuilles personnalisés en utilisant des fonds à faible coût en fonction de vos préférences, puis rééquilibrent ces fonds au fil du temps pour vous aider à rester sur la bonne voie, le tout pour des frais bien inférieurs à ceux d’un gestionnaire de placements conventionnel.
Si vous souhaitez constituer et gérer votre propre portefeuille de placement, un courtier en ligne vous permet d’acheter et de vendre vous-même des placements. Recherchez un fournisseur qui ne facture aucun frais de compte, offre une large sélection d’investissements à faible coût et a la réputation d’offrir un bon service client.
3. Demandez à votre plan 401(k) un roulement direct ou souvenez-vous de la règle des 60 jours
Ces deux mots — « roulement direct » – sont importants : ils signifient que le plan 401 (k) envoie un chèque directement à votre nouveau compte IRA, et non à vous personnellement.
Voici les instructions de base :
Contactez l’administrateur du régime de votre ancien employeur, remplissez quelques formulaires et demandez-lui d’envoyer un chèque ou un virement pour le solde de votre compte à votre nouveau fournisseur de compte.
Le nouveau fournisseur de compte vous donne des instructions sur la façon dont le chèque ou le virement doit être établi, les informations à inclure et où il doit être envoyé. Vous pouvez opter pour un roulement indirect 401 (k) à la place, ce qui signifie essentiellement que vous retirez l’argent et que vous le donnez vous-même au fournisseur de l’IRA, mais cela peut créer des complexités fiscales. Nous recommandons généralement un roulement direct.
Si vous faites un indirect roulement, l’administrateur du régime peut retenir 20 % de votre chèque pour payer les impôts sur votre distribution. Pour récupérer cet argent, vous devez déposer dans votre IRA le solde complet du compte – y compris tout ce qui a été retenu pour les impôts – dans les 60 jours suivant la date à laquelle vous avez reçu la distribution. (L’exception à cette règle est si vous souhaitez ouvrir un Roth IRA, ce qui nécessitera le paiement d’impôts sur la distribution, à moins que votre argent ne soit dans un Roth 401 (k).)
Par exemple, supposons que le solde total de votre compte 401(k) était de 20 000 $ et que votre ancien employeur vous envoie un chèque de 16 000 $ (c’est-à-dire le compte complet moins 20 %). En supposant que vous n’envisagez pas d’emprunter la voie Roth, vous devrez trouver 4 000 $ pour pouvoir déposer la totalité de 20 000 $ dans votre IRA.
Au moment des impôts, l’IRS vous verra rouler sur l’intégralité du compte de retraite et vous remboursera le montant qui a été retenu en impôts.
4. Choisissez vos placements
Une fois que l’argent est transféré dans votre nouveau compte IRA, sélectionnez vos investissements.
Les fonds communs de placement indiciels ou FNB à faible coût ont souvent du sens pour de nombreuses personnes. Vous pourriez être tenté de choisir des actions et des obligations individuelles, mais c’est rarement la meilleure approche pour qui que ce soit d’autre qu’un investisseur professionnel. Il est plus facile d’obtenir une diversification et de meilleurs résultats à long terme avec des fonds communs de placement ou des fonds négociés en bourse (FNB). Vous pouvez lire notre article sur fonds indiciels vs fonds communs de placement pour en savoir plus à ce sujet.
Beaucoup de 401 (k) allouent de l’argent à fonds à date cible, qui achètent des actions d’autres fonds communs de placement dans le but de transférer automatiquement les investissements au fil du temps à l’approche d’une date précise, comme la retraite. Si vous aimez cette approche, vous pouvez probablement trouver un fonds à date cible similaire (et peut-être moins cher) pour votre IRA chez un courtier en ligne.
Si vous avez ouvert votre nouveau compte chez un robot-conseiller, les algorithmes de cette société sélectionnent vos investissements en fonction des questions auxquelles vous répondez.
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Classement NerdWallet Les notes de NerdWallet sont déterminées par notre équipe éditoriale. La formule de notation pour les courtiers en ligne et les robots-conseillers prend en compte plus de 15 facteurs, notamment les frais de compte et les minimums, les choix d’investissement, le support client et les capacités des applications mobiles.
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Que faites-vous de votre 401(k) lorsque vous quittez votre emploi ?
Vous pouvez changer d’emploi plusieurs fois au cours de votre carrière, ce qui signifie que vous pourriez vous retrouver avec plusieurs comptes de retraite. Certaines options que vous avez pour un ancien 401(k) incluent :
Chaque option de roulement a des implications fiscales différentes, il est donc crucial que vous les compreniez avant de prendre une décision. Cet article se concentrera sur la façon de transformer un 401 (k) en un IRA.
Quels sont les avantages de passer d’un 401(k) à un IRA ?
Faire un roulement 401 (k) vers un IRA offre des avantages qui peuvent inclure des sélections d’investissement plus diversifiées qu’un plan 401 (k) typique, peut-être des investissements moins chers et des frais de compte inférieurs. C’est aussi un moyen d’organiser vos fonds de retraite et de vous assurer d’y avoir facilement accès. Et tandis que certains plans 401 (k) répercutent les frais de gestion de compte sur les employés, de nombreux IRA ne facturent aucun frais de compte.
En résumé, c’est un bon moyen d’économiser de l’argent, de rester organisé et de faire fructifier votre argent.
FAQ sur le roulement 401(k)
Si votre ex-employeur vous le permet, vous pouvez laisser votre argent 401(k) là où il se trouve, mais vous ne pourrez probablement pas poser de questions aux RH et vous devrez peut-être payer des frais 401(k) plus élevés en tant qu’ancien employé. Pour éviter cela, vous pouvez effectuer un roulement 401(k) qui transfère votre argent dans le régime de retraite de votre employeur actuel. En règle générale, il n’y a pas de pénalités fiscales associées à un roulement 401 (k), tant que l’argent passe directement de l’ancien compte au nouveau compte.
Bien que cette voie puisse vous aider à organiser votre vie financière en ayant moins de comptes à suivre, assurez-vous que votre nouveau 401(k) propose des options d’investissement qui vous conviennent et que vous n’encourez pas de frais de compte plus élevés.
Si vous effectuez un roulement direct 401 (k), il n’y a généralement pas d’impôt à prendre en compte jusqu’à ce que vous commenciez à retirer de l’argent à la retraite.
Si vous effectuez un roulement indirect (voir l’étape 3 ci-dessus), vous disposez de 60 jours à compter de la date à laquelle vous recevez la distribution de votre ancien 401(k) pour la faire déposer dans un IRA. Si vous prenez plus de 60 jours, cela devient un événement imposable.
(Les deux valent mieux que de simplement encaisser votre ancien 401 (k). Non seulement une telle décision sabote votre retraite, mais l’IRS pourrait vous infliger des frais de retrait anticipé de 10%.
Un roulement n’est pas pour tout le monde. Laisser un ancien 401(k) seul peut également avoir des avantages :
Votre 401(k) est mieux protégé contre les créanciers.
Généralement, vous pouvez emprunter sur votre 401(k), ce qui n’est pas possible avec un IRA (bien que les IRA permettent parfois des retraits anticipés).
Les IRA de roulement sont soumis aux mêmes règles de retrait que tous les IRA. Sauf si vous avez des circonstances éligibles, un retrait d’un IRA avant d’atteindre l’âge de 59 ans et demi est susceptible de s’accompagner d’impôts sur le revenu et potentiellement d’une pénalité de 10% de l’IRS. Voici les règles de retrait traditionnelles de l’IRA et le Règles de retrait du Roth IRA.
Un IRA de roulement peut être un IRA traditionnel, avec les mêmes règles de retrait. Ou, vous pouvez ouvrir un IRA de roulement qui est un Roth – c’est ce que vous feriez pour rouler l’argent d’un Roth 401 (k). Vous êtes autorisé à transférer de l’argent 401 (k) traditionnel vers un Roth IRA de roulement, mais vous devrez alors payer de l’impôt sur l’argent que vous avez transféré. La principale différence entre un IRA traditionnel ou Roth et un IRA de roulement est que vous pouvez transférer autant d’argent que vous le souhaitez dans l’IRA de roulement. Si vous versez des cotisations à l’IRA en plus de votre roulement, vous êtes limité au maximum annuel de 6 000 $ en 2020 et 2021, ou 7 000 $ si vous avez 50 ans ou plus.
Oui. Les seules précautions ici sont 1) les contributions à un IRA sont limitées à 6 000 $ par an (7 000 $ si vous avez 50 ans ou plus), 2) si vous avez choisi un Roth IRA pour votre roulement, votre capacité à contribuer peut être encore restreinte en fonction de vos revenus, 3) si vous mélangez les cotisations IRA avec les fonds de roulement IRA dans un seul compte, cela peut rendre difficile le transfert de vos fonds de roulement vers un 401 (k) si, par exemple, vous commencez un nouvel emploi avec un employeur avec un excellent 401 ( k) plan, et 4) votre capacité à déduire vos cotisations IRA traditionnelles de vos impôts chaque année peut être limitée si vous ou votre conjoint avez accès à un régime de retraite en milieu de travail et que vous gagnez au-dessus d’un certain seuil. Voir Limites de cotisation à l’IRA pour plus de détails.
Non. Il est considéré séparément de votre plafond de cotisation annuel. Ainsi, vous pouvez contribuer de l’argent supplémentaire à votre IRA de roulement dans l’année où vous l’ouvrez, jusqu’à votre limite de contribution autorisée.
Non. Mais encore une fois, vous devrez respecter vos plafonds de contribution annuels pour les futures contributions à votre IRA.
Oui. Il n’y a pas de limite au nombre d’IRA que vous pouvez avoir. Cependant, vous trouverez peut-être plus facile si vous maintenez votre nombre d’IRA bas, car cela facilitera le suivi de vos fonds et l’évaluation de choses comme l’allocation d’actifs.
En règle générale, vous configurez un IRA de roulement afin de pouvoir transférer de l’argent d’un 401 (k) sans payer d’impôt sur le revenu lorsque vous transférez l’argent. (Si vous deviez simplement retirer l’argent de votre 401(k), plutôt que de le reporter, vous deviez de l’impôt sur le revenu et probablement une pénalité de retrait anticipé.) Un roulement IRA vous permet de retirer de l’argent d’un 401(k) sans sacrifier l’avantage de reporter votre facture d’impôt jusqu’à la retraite. Alors que les comptes 401(k) et rollover IRA présentent certaines similitudes, ils sont également très différents. Les deux types de comptes offrent des économies avant impôt : vous pouvez y déposer de l’argent avant de payer des impôts et vous pouvez retarder le paiement de votre impôt sur le revenu jusqu’à ce que vous le retiriez à la retraite. Mais avec un 401(k), vos choix d’investissement sont dictés par votre employeur. Avec un IRA, vos choix d’investissement sont presque illimités, car la plupart des courtiers offrent un large éventail d’options d’investissement. D’autre part, les 401 (k) offrent une limite de contribution annuelle plus élevée de 19 500 $ en 2021 et 20 500 $ pour 2022 (26 000 $ en 2021 et 27 000 $ en 2022 pour les personnes âgées de 50 ans ou plus), par rapport à la limite de contribution IRA de 6 000 $ en 2021 et 2022 (7 000 $ si 50 ans ou plus). Il n’y a pas de limite au montant que vous pouvez verser dans un IRA à partir d’un 401 (k).
